<rt id="a6sam"></rt>
<acronym id="a6sam"><center id="a6sam"></center></acronym>
<samp id="a6sam"><tr id="a6sam"></tr></samp>
<sup id="a6sam"></sup>
<rt id="a6sam"><center id="a6sam"></center></rt><acronym id="a6sam"><small id="a6sam"></small></acronym>
<rt id="a6sam"><center id="a6sam"></center></rt>
 
用戶登陸專區
  
郵箱登陸
 公司動態
 金融消保專欄
 反洗錢專欄
 黨建專欄
 信托研究
您現在所在的位置:首頁 > 新聞中心 →信托研究
保單結合信托 再創新高價值

    保單如何結合信托再創新高價值也有人認為儲蓄險保費負擔沉重、收益又偏低,買了投資型保單可以理財又要自負盈虧,到底有什么可以強化保單的不足呢?在國外這些個別需求其實可透過保險金信托來完成,而什么是保險金信托?保險金信托能替我們做什么?在這個微利時代,保險與信托的結合又如何能透過全權委托來創造更高的價值呢?本版由國際認證財務顧問師協會與經濟日報共同企畫。 

    一般民眾買保險的原因不外乎是為了風險的保障、存款與儲蓄、節省稅負甚至投資理財等諸多原因,可是相信曾購買保單的人都了解有些需求不僅僅是保單能夠完全滿足的,例如要保人希望能依時、依地、依事來分配保險利益給受益人,甚至定期性與不定期性交叉分配保險金利益,或者是想將保險金分配給子輩、孫輩直到信托期滿。 

    在國外,這些個別需求可透過保險金信托來完成,而什么是保險金信托?保險金信托能替我們做什么?在這個微利時代,保險與信托的結合又如何能透過全權委托來創造更高的價值呢? 

    一、風險的保障: 

    (1)工作收入或家庭經濟來源中斷的風險; 

    (2)重病醫療費用不足的風險; 

    (3)退休后生活質量低落的風險; 

    (4)稅負沉重的風險。 

    二、存款與儲蓄: 

    保險產品中的養老險或儲蓄險,提供保戶在繳費期間或期滿時,能夠每隔幾年領回一筆生存保險金,這類商品就提供了一種存款與儲蓄的功能。 

    三、節省稅負: 

    泛指保險提供了節稅的功能,主要在于保險費及保險金兩方面: 

    (1) 保險費: 

    依現行所得稅法規定,每人每年的保險費于2萬4,000元內得扣除;另依現行遺贈稅法規定,父母為子女支付保費,每年也可享有111萬元的免稅額,只是14歲以下小孩,投保金額合計不得超過200萬元。 

    (2) 保險金: 

    在遺產稅方面,依現行遺贈稅法規定,壽險所理賠的人壽保險金,不計入遺產總額內計算遺產稅,縱使最低稅負制于95年開始實施,要保人與死亡受益人不同人時受益人也享有3,000萬元所得的免稅額度。 

    四、投資理財: 

    投資型保險產品,結合了保險和投資兩種功能,保戶所繳的保費,除了購買保障之外,另可用來投資保單所約定的基金、債券等投資工具,承擔投資風險、享受投資收益。 

    縱使購買保險有上述的種種好處,可是相信曾購買保單的人都了解有些需求不僅僅是保單能夠完全滿足的,例如要保人希望能依時、依地、依事來分配保險利益給受益人,甚至定期性與不定期性交叉分配保險金利益,或者是想將保險金分配給子輩、孫輩直到信托期滿。 

    也有人認為儲蓄險保費負擔沉重、收益又偏低,買了投資型保單可以理財又要自負盈虧,到底有什么可以強化保單的不足呢?在國外這些個別需求其實可透過保險金信托來完成,今天我們就來了解保險與信托的結合如何能創造更高的價值? 

    一、什么是保險金信托呢? 

    保險金信托是一項結合「保險」與「信托」的金融服務商品,以保險金作為交付信托財產標的一種信托產品,即委托人以既有的保單承作信托契約,約定將其獲領的保險金交付信托,并指定管理、運用及分配給付方式,由受托人(國內一般為銀行或信托公司,國外受托人可為會計師、律師……)依約定管理及運用該保險金,當被保險人身故發生理賠或滿期保險金給付情事時,提供給付給指定的受益人,并于信托終止時返還剩余信托財產給受益人。 

    二、保險金信托的緣由: 

   其實保險金信托國外早已行之多年,國內自921地震以后,中部地區發生數起父母雙亡,留下的保險金卻沒有被用來照顧未成年的孤兒,反而被法定監護人領走,引發一連串社會問題,因而促成大家對保險金信托業務的重視。所以說「受托經管保險金信托業務」可協助保險契約的被保險人于生前預先簽訂信托契約。 

    將保險理賠金信托給受托人,由公正之信托機構(銀行)來經管保險理賠金,于被保險人身故時,保險公司將理賠金交付銀行,依信托契約指示、管理、運用(范圍含存款、公債、國內外共同基金、股票等)并將信托利益交付受益人,使未成年子女能得到妥善照顧。最主要的目的在保障被保險人身故后受益人的財產權益及分配事宜,除可不擔心受益人缺乏理財能力外,更能避免遭其他人覬覦或挪用。 

    三、保險金信托流程圖: 

    如果想做保險金信托的客戶可先了解保險金信托架構的基本流程: 

    1.保單要保人先與保險公司變更保險理賠金匯入帳戶,批注為某信托公司信托財產專戶。 

    2.由保險要保人(委托人)與信托公司簽訂信托契約,約定信托內容及信托財產運用方式。 

    3.保險事故發生時,由保險公司將保險理賠金移轉至信托專戶,信托契約正式生效。 

    4.信托公司依信托契約管理、運用信托財產,并將信托財產定期給付信托受益人。 

    四、保單結合信托有何功能? 

    1.保險金信托依客戶個別需求訂定信托契約,最主要的目的在保障被保險人身故后遺族(尤其保險受益人若為身心障礙者或是未成年子女、無能力管理財產之年長者或禁治產者)的經濟無虞,避免因管理不善或不幸遭監護人挪用與侵占。依信托目的管理、運用及分配保險金,以符合照顧遺族,安養老弱婦孺之目的。 

    2.專業人員管理運用保險金,增加保險保障,保障受益人利益。 

    3.信托財產與銀行自有財產分別管理,并定期報告信托財產內容,可確保信托財產之安全性。 

    4.控制信托財務規劃期間之財務風險。 

    *保險金信托可以幫我們做什么事呢?舉一些實例參考如下: 

個案(一) 

   陳姓夫妻在大陸拼經濟賺錢,準備了五千萬元給小孩當教育、生活費,放在身邊怕親戚借用或投資失利,交給小孩又怕子女亂花及被騙,建議可將此五千萬元存在銀行信托,投資固定收益的商品讓資產呈穩定增值,每個月只設置給子女三萬元生活費,這樣一來將資產做有效的運用外又能發揮照顧子女的目的。 

   個案(二) 

    莊姓夫妻離異,雙方協議妻子擁有子女監護權,莊先生雖準備了三千萬元做子女的教育基金又怕前妻揮霍或者將資金移作他用,此時,建議莊先生可以將三千萬元交付銀行信托,指定期間受益人及滿期受益人,例如莊太太每個月可以提領的生活費有多少?或是莊太太再婚后能不能再領生活費?孩子每學期的學雜費、生活費是多少等等? 

    個案(三) 

    李姓父母在投保壽險時,怕夫妻雙方萬一身故時,子女尚未成年,即使保險金受益人是子女,也難保保險金不會被監護人挪用,如此保險就可以與信托結合成保險金信托,建議可以設置子女每個月可以提領的生活費上限,甚至只做利息的分配可將分配期限延長澤被孫輩,子女成年時或信托期滿再將剩余的金額移轉子女或孫子的名下等等,打破了中國人家族富不過三代的迷思。 

    個案(四) 

    周先生因早年打拼事業錯失姻緣,現在經人介紹娶了外籍新娘,周先生夫妻倆雖恩愛有加,但周先生的父母并不是很滿意媳婦的身份,總覺得不是臺灣人讓倆老放心不下,所以周先生可透過信托的協助,一方面可避免外籍新娘領取大筆遺產后棄家人于不顧,二來也可保障周先生身后外籍新娘該有的權益。 

    建議信托規劃方式:周先生生前信托一大筆金錢,結合遺囑信托,以月俸方式給予周太太及年事已高的父母,夫家則不用擔心周太太突然擁有一大筆保險理財金,會拋下年幼子女回到故鄉另行嫁娶。若周先生的名下財產主要為不動產,不想處分為現金分配,可透過信托分割使用權與所有權,讓名下財產做更有效率的運用。 

    可是購買保險縱使有上述種種的保障功能,有沒有可能能利用手上的保單結合信托來做一些穩健的投資理財呢?舉A先生的案例說明如下: 

   A先生: 方案(一) 保守:不做保單貸款 

   客戶現況 : 

    A先生當前有保單, 保價金約500萬美金 

    客戶需求 : 

    (1) 如何依客戶之意愿將資金轉移給下一代(身故前/身故后) 。 

    (2) 如何利用有效之資產管理為客戶創造永續之生活費用。 

規劃方向 : 

    步驟1.客戶承做保險金信托,信托標的為「保單+金錢」。 

    步驟2.于信托存續中,利用信托公司持有保單,搭配現金部位投資固定收益商品,創造每年固定收益來支付信托相關成本。 

    步驟3.于信托契約中明訂未來信托資產之分配,將身故后資產轉移問題交由信托全權處理,較富彈性及符合人性。 

*A先生:方案(一) 流程規劃說明 

A先生:方案(二) 穩。撼凶霰钨J款 

客戶現況 : 

A先生當前有保單,保價金約500萬美金 

客戶需求 : 

    (1) 如何依客戶之意愿將資金轉移給下一代(身故前 身故后)。 

    (2) 如何利用有效的資產管理為客戶創造永續的生活費用。 

規劃方向 : 

    步驟1.客戶承做保險金信托,信托標的為「保單+金錢」 

    步驟2.于信托存續中,利用信托公司持有保單并向銀行貸出款項,搭配現金部位交付全權委托投資做l e 固定收益投資,創造每年固定收益支付貸款成本暨銀行與信托相關費用。 

    步驟3. 于信托契約中明訂未來信托資產的分配,將身故后資產轉移問題交由信托全權處理,較富彈性及符合人性。 

A先生:方案(二)---流程規劃說明 

    五、國內保險金信托的限制性: 

    綜合以上種種交付信托的原因,就可以了解到信托可以幫我們解決許多投資理財、稅務規劃、資產移轉暨管理等等問題。坊間也常有報導介紹如何利用信托節省鉅額遺產稅、贈與稅或其他稅負,其實國內信托本身并不具有節稅功能,我國對信托課稅系采用「信托導管」論,信托不是課稅主體,要以實際所有者或所得者為課稅主體,信托的主要功能在財產管理,當前國內市場利率仍低迷的情況下,本篇報導保單結合信托的運用希望為手中有保單的客戶能活用保單價值,透過全權委托的投資模式交由專業的投資團隊幫您創造穩定的收益,這種理財模式在國外行之有年,讓您了解到信托除了能解決您基本的問題外更對國人最關心的投資理財問題上,提出解決的方案和配套措施,讓您在眾多投資理財的方案中多出一種選擇。 

來源:      時間:2008/6/30 13:44:15
 
私人股權投資信托(PE)
上市公司股權受益權信托
結構化證券投資信托(陽光私募基金)
房地產信托
基礎設施信托
信貸資產受讓信托
員工持股權信托
產業投資基金信托
國企改制、資產重組、產權購并信托
融資租賃信托
版權所有:吉林省信托有限責任公司 吉icp備05000712號
設計制作:南北科技

吉公網安備 22010402000424號

 
漂浮廣告
最新午夜Av福利影院,王俪丁 久久,美人妻浓厚吻在线观看,国产淫足在线观看123,www.za同性恋我的姐妹,3751久久午夜,pr社麻酥酥手机在线播放,调教了几天的抖音网红,现在已经变得很骚气,吃鸡巴变得很主动,中国国产麻豆,高,国产三级自拍无码视频 亚洲欧美萝莉小说| 麻豆涩自拍尤物视频| 久我美波SPRD-1197| 外国男女性爱网站| 国产主播在线福利视频一区| 福利姬pr社资源| 亚洲自拍网红偷拍| 91剧情国产极品高跟丝袜| 国产小电影一区二区| 麻豆探花视频| 亚洲欧美日韩国产精品专区| 制服丝袜-空姐护士制服视频-美女丝袜电影 - 电影天堂 女女网永久地址-台湾妹| fuli12.l| 素人约啪第一季音乐老师| 国精品偷拍视频久久| 萌白酱在线| 国产精品主播福利| 国产小熙公主迅雷下载| 98老人午夜福利| 樱桃三级黄色片| 仙儿自慰催眠粉丝| 玩偶姐姐视频免费看| 国产网红在线福利视频观看| 国产精品 孟若羽| 夏晴子艾秋| 国产精品73| 日韩最新偷拍| 台湾果冻传媒的九一制片厂| pr福利社试看120秒体验区| 旗袍美女影音先锋| swag孕妇| 偷窥自拍20P| 91制片厂91CM167出差之旅吴语菲| 青草草免费电影潜入| 97大香蕉pr社| 欧美A片女海盗2| 麻豆swag国产| 东北宾馆自拍| 韩老师自慰| 主播网红精品自拍电影| 91PR社视频在线看| http://www.srs43.com http://www.tastywieners.com http://www.yeruigame.com http://www.creativaimperfetta.com http://www.enguerranddehys.com http://www.eligetodo.com 亚洲欧美萝莉小说| 麻豆涩自拍尤物视频| 久我美波SPRD-1197| 外国男女性爱网站| 国产主播在线福利视频一区| 福利姬pr社资源| 亚洲自拍网红偷拍| 91剧情国产极品高跟丝袜| 国产小电影一区二区| 麻豆探花视频| 亚洲欧美日韩国产精品专区| 制服丝袜-空姐护士制服视频-美女丝袜电影 - 电影天堂 女女网永久地址-台湾妹| fuli12.l| 素人约啪第一季音乐老师| 国精品偷拍视频久久| 萌白酱在线| 国产精品主播福利| 国产小熙公主迅雷下载| 98老人午夜福利| 樱桃三级黄色片| 仙儿自慰催眠粉丝| 玩偶姐姐视频免费看| 国产网红在线福利视频观看| 国产精品 孟若羽| 夏晴子艾秋| 国产精品73| 日韩最新偷拍| 台湾果冻传媒的九一制片厂| pr福利社试看120秒体验区| 旗袍美女影音先锋| swag孕妇| 偷窥自拍20P| 91制片厂91CM167出差之旅吴语菲| 青草草免费电影潜入| 97大香蕉pr社| 欧美A片女海盗2| 麻豆swag国产| 东北宾馆自拍| 韩老师自慰| 主播网红精品自拍电影| 91PR社视频在线看| http://www.srs43.com http://www.tastywieners.com http://www.yeruigame.com http://www.creativaimperfetta.com http://www.enguerranddehys.com http://www.eligetodo.com